《金融机构客户受益所有人识别管理办法》（下称 《办法》）第三十九条规定，“金融机构对本办法实施前已经建立业务关系或者进行交易的存量非自然人客户，未满足本办法有关受益所有人识别标准或者识别核实要求的，应当自本办法施行之日起6个月内完成较高风险以上存量客户受益所有人识别核实工作。”
同时，根据《办法》第二十条、第二十一条，当客户存在“特定情形”时，应采取加强措施。这意味着，金融机构对存量较高风险以上客户的受益所有人识别工作，不能简单沿用识别标准，而必须结合较高风险特征，采取新规要求下的加强措施。
本文从监管政策要求出发，逐一拆解五类“特定情形”的具体特征，并对“加强措施”进行展开分析。
一 什么是“特定情形”
1 来自高风险国家或地区
表现特征
股东、实际控制人或业务涉及FATF黑灰名单国家或地区
风险实质
国际权威政府间反洗钱国际组织认定的反洗钱反恐怖融资薄弱地区
2 所有权或控制权结构复杂
表现特征
多层嵌套持股、交叉持股、循环持股，难以通过简单股权比例判定受益所有人
风险实质
股权层级过多导致穿透识别困难，可能隐藏真实受益所有人身份
3 所有权或控制权异常变化
表现特征
短期内频繁发生股权变更、法定代表人变更、高级管理人员变更
风险实质
异常变更往往伴随虚假登记、代持安排或恶意规避监管意图
4 涉赌涉诈涉洗钱案件
表现特征
企业或其关联方涉及非法集资、非法吸收公众存款、洗钱等刑事案件
风险实质
直接关联犯罪活动，洗钱风险较高
5 疑似空壳企业
表现特征
注册地址异常、主要人员异常、注册信息频繁变更、无明显经营活动
风险实质
空壳企业是洗钱、诈骗、逃税等违法犯罪活动的常用载体与表现形式
二 “加强措施”如何落地
针对上述“特定情形”，法规要求金融机构采取相应“加强措施”。具体而言，可从以下五个方面落实。
（一）穿透识别阈值下调
标准情形
识别持股≥25%的自然人
加强措施
穿透识别阈值下调至≥10%，扩大识别范围
（二）信息核实深度加强
标准情形
静态信息采集、审查基础材料与证件
加强措施
获取受益所有人更全面身份信息、通过额外独立、可靠信息验证、代持协议及类似补充证明资料、实地走访
（三）监测频率提升
标准情形
年度复评客户风险等级、单一维度监测
加强措施
关注与非股东、企业员工及业务伙伴等其他人的资金往来、股权+司法+经营+舆情综合监测、提高审核更新频率
（四）审批层级提升
标准情形
常规复核流程、系统自动化处理
加强措施
评估风险减轻措施、获得高级管理层的批准
（五）资料、信息留存要求提高
标准情形
留存当前识别结果及配套佐证资料
加强措施
留存受益所有人经常居住地或工作单位地址、联系方式等信息、或股权变更轨迹、历史受益所有人等
三 企查查数字化赋能
企查查受益所有人解决方案，为金融机构提供“特定情形”智能识别与“加强措施”数字化落地的一体化服务。
一 “特定情形”风险标签化
核心价值：金融机构无需人工判断客户是否属于“特定情形”，系统自动识别并标记，确保“应加强尽加强”。
二 “加强措施”方式数字化
针对法规要求的“加强措施”，企查查提供可量化、可落地的数字化工具👇
（1）穿透识别
✔ 支持自定义穿透阈值（10%、25%灵活配置）
✔ 自动计算直接+间接合并持股比例
✔ 生成可视化股权、控制权穿透图谱
（2）变更监测
✔ 客户身份基本信息变更实时更新
✔ 股权、高管、受益所有人变更实时推送预警
✔ 支持历史信息回溯，完整记录变更轨迹
（3）风险核验
✔ 一键核验企业名称与统一社会信用代码一致性
✔ 自动比对官方公告信息，识别"假冒国企"
✔ 司法风险、经营异常等18类风险维度一键扫描
三 较高风险客户6个月攻坚方案
针对《办法》第三十九条“6个月内完成较高风险以上存量客户受益所有人识别核实”的要求，企查查受益所有人服务提供专项支持。
（1）存量客户风险分层
✔ 批量扫描存量客户，自动识别是否存在"特定情形"
✔ 按风险等级自动分类，较高风险客户定向筛查
✔ 优先队列智能排序，较高风险客户优先处理
（2）缺失信息智能补全
✔ 对识别信息不完整的存量客户，补全受益所有人信息
✔ 对存量穿透识别不到位、不准确的客户，重新进行多层穿透计算
✔ 生成存量客户整改清单，明确整改事项与内容
（3）整改过程留痕
✔ 保存穿透识别底稿，满足后续检查及管理要求
✔ 记录识别核实全过程，支持回溯审计
✔ 自动生成受益所有人重新识别报告，一键导出备查
结 语
受益所有人识别新规中规定，当客户存在“特定情形”时须采取“加强措施”，实现真正的"穿透识别"与"实质核实"。企查查受益所有人服务通过风险标签智能识别、“加强措施”数字化落地、存量客户专项整改支持，帮助金融机构：
合规层面，满足法规对“特定情形”识别及加强措施的相应要求。
效率层面，自动化穿透识别与监测，将人工核实聚焦至高风险客户的深度尽调与复杂股权结构的实质研判。
风控层面，从被动响应风险事件，到主动识别并预警潜在高风险客户及复杂结构，实现对洗钱、恐怖融资等风险的有效防控和持续管理。
企查查尽职调查、受益所有人服务提供平台登录、数据接口等多种对接方式，方便金融机构迅速、安全整合至现有系统与流程中。释放价值，赋能转型。申请试用，请登录 https://aml.qcc.com/ 或致电官方客服400-088-8275。
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